GLOSSARIO

Accollo: è un contratto tra il debitore (accollato) e un terzo (accollante), con il quale quest’ultimo assume a suo carico l’obbligo del debitore di pagare al creditore (accollatario).
Assenso alla cancellazione: dichiarazione della banca che acconsente a procedere con l’eliminazione di un’ipoteca iscritta a suo favore a garanzia di un debito estinto.
Bollo (imposta): per molti negozi giuridici lo Stato, per ragioni fiscali, impone l’uso della carta bollata. L’inosservanza di tali prescrizioni non da luogo alla nullità del contratto ma ad una sanzione pecuniaria.
Cancellazione d’ipoteca: operazione che consente l’eliminazione di un’iscrizione ipotecaria e dei relativi effetti dai registri immobiliari. Viene di norma ordinata con atto notarile al direttore dell’ufficio del territorio solo successivamente alla raccolta dell’assenso alla cancellazione della banca creditrice a favore della quale era l’iscrizione ipotecaria.
Datore d’ipoteca: colui che costituisce un’ipoteca a favore di un debito altrui.
Delibera bancaria: è il benestare in forma scritta da parte della banca, per l’ottenimento del mutuo;
Donazione: atto con il quale una persona decide di trasferire gratuitamente un bene a favore di un terzo.
Erogazione: procedimento attraverso il quale viene consegnato al mutuatario l’importo del mutuo concesso dalla banca. Vi sono due tipi di erogazione, contestuale e non.
Estinzione anticipata: rimborso del capitale in un’unica soluzione prima della scadenza del finanziamento. Comporta normalmente il pagamento all’ente finanziatore di una penale in percentuale del capitale residuo. Vi sono due tipi di estinzione parziale e totale.
Euribor: tasso interbancario di riferimento utilizzato come parametro di indicizzazione dei mutui ipotecari a tassa variabile.
Euroirs: tasso interbancario di riferimento utilizzato come parametro di indicizzazione dei mutui ipotecari a tasso fisso.
Fideiussione: è l’atto con cui un soggetto, obbligandosi personalmente verso il creditore, garantisce l’adempimento di un’obbligazione altrui. La garanzia è personale perché il creditore può soddisfarsi sopra il patrimonio di una persona diversa dal debitore.
Garante: colui che offre la garanzia reale o personale per il debitore.
Imposta sostitutiva: trattenuta d’imposta che sostituisce una serie di altre imposte operata direttamente da una delle controparti in una transazione a sfavore dell’altra e per conto del fisco. Nel caso di un mutuo è pari allo 0,25% dell’importo erogato.
Interessi fiscalmente detraibili: la detraibilità fiscale riguarda gli interessi passivi, gli oneri accessori e le quote di rivalutazione dipendenti da clausole di indicizzazione per mutui ipotecari contratti per l’acquisto di immobili adibiti ad abitazione principale. L’art. 13-bis del DPR 917/86 stabilisce che dall’IRPEF dovuta dal contribuente è detraibile un importo pari al 19% degli interessi passivi e relativi oneri accessori, per un ammontare comunque non superiore a euro 3.615,20, pagati alla banca per mutui ipotecari contratti per l’acquisto della prima casa. In caso di con titolarità del contratto di mutuo o di più contratti di mutuo, tale limite è riferito all’ammontare complessivo degli interessi, oneri accessori e quote di rivalutazione sostenuti (es. marito e moglie contestatari in parti uguali, possono indicare al massimo un importo pari a euro 1.807,60 ciascuno).
Ipoteca: è un diritto reale di garanzia che attribuisce al creditore, in caso di insolvenza del debitore, il potere di espropriare il bene sul quale l’ipoteca è stata iscritta e di essere soddisfatto con preferenza sul prezzo ricavato dalla vendita. L’ipoteca si estingue automaticamente dopo 20 anni, quindi per mutui di durata superiore va rinnovata.
Mutuo a tasso fisso: quando la rata del mutuo rimane costante per tutta la durata. Es. (spread + euroirs = tasso fisso).
Mutuo a tasso variabile: quando la rata del mutuo varia in basa all'andamento del mercato monetario e finanziario. Es. (spread + euribor = tasso variabile).
Perizia: Valutazione del valore dell’immobile da dare in garanzia effettuata da un tecnico abilitato a tale ruolo.
Piano d’ammortamento: Prospetto nel quale sono indicate le modalità e gli importi da versare per giungere al rimborso del finanziamento.
Rata: Pagamento da effettuare periodicamente per estinguere il debito. La cadenza dei pagamenti viene stabilita dal contratto.
Relazione notarile: Documento rilasciato dal Notaio da cui risulta che l’immobile offerto in garanzia per il finanziamento è libero da gravami che potrebbero limitarne la disponibilità.
R.I.D.: (Rimessa Interbancaria Diretta) Disposizione di addebito automatico su conto corrente, spesso utilizzata per pagare debiti reali con comodità.
Rinegoziazione: operazione con la quale è possibile chiedere alla banca la revisione delle condizioni dei vecchi mutui gravati dai tassi fissi troppo elevati. Nel valutare l’opportunità di rinegoziare un mutuo, bisogna fare attenzione alle spese di rinegoziazione e alle nuove condizioni applicate. Una valida alternativa alla rinegoziazione e quella di estinguere il vecchio mutuo, sia pure pagando la penale alla banca, e stipularne uno ex novo a tassi di mercato.
Rogito notarile: Atto definitivo della compravendita. E’ un atto pubblico da stipularsi davanti al Notaio che successivamente si occuperà di trascrivere il passaggio di proprietà nei registri immobiliari e segnalare la variazione al catasto.
Spread: parte che costituisce il tasso e determina il rendimento per la banca;
T.A.E.G.: (Tasso Annuo Effettivo Globale) Si tratta del tasso che esprime il costo effettivo di un prestito personale, tenendo conto anche di tutte le commissioni e le spese sostenute per ottenere il finanziamento e per pagare le rate.
T.A.N.: (Tasso Annuale Nominale) Contrariamente al TAEG questo valore indica esclusivamente la misura degli interessi dovuti su un prestito senza tenere conto delle spese.
Tasso a regime: tasso effettivamente pagato che tiene conto del parametro d’indicizzazione (Euribor) e dello Spread. Questo entra in vigore allo scadere del periodo di validità del “tasso d’ingresso”.
Tasso d’interesse: la misura degli interessi è denominata: tasso o saggio. Il tasso o saggio si distingue in legale e convenzionale: il primo è fissato dal legislatore; il secondo dalle parti.
Tasso d’ingresso: tasso che rimane in vigore per un periodo limitato di tempo, allo scadere dello stesso verrà applicato il tasso definitivo detto “ tasso a regime”. Questo tipo di tasso viene utilizzato nei contratti di mutuo a tasso variabile.
TEG: (Tasso Effettivo Globale) è il tasso medio che esprime il costo effettivo del mutuo, tenendo conto di tutte le spese, commissioni e di possibili tassi d’ingresso o promozionali. Si tratta di un buon indicatore per paragonare due mutui tra di loro.
Terzo datore d’ipoteca: l’ipoteca può essere concessa, così come il pegno anche da un terzo. La figura di questo terzo datore, si distingue dal fideiussore. Infatti mentre il fideiussore risponde con tutti u suoi beni, il terzo datore d’ipoteca risponde solo con il bene su cui è costituita l’ipoteca.